Q
老師，我上個月增值稅留抵了做了憑證， 借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額17570.02 借：應交稅費-未交增值稅8819.39 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額26389.41 這個月銷售之后超過了留抵數(shù)交稅621.95，我這樣做憑證對不對 借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額9441.34 借：應交稅費-未交增值稅9441.34
2025-08-03 12:08
2025-08-03 12:10
?同學您好，很高興為您解答，請稍等
相關資訊
熱門問答 更多>
-
個體戶銷售自產弄產品減免個人經營所得稅嗎
-
老師中級財管老師墊支的營運資金在算折舊的時候要不要記到設備的賬面里面??？謝謝
-
老師中級財管老師墊支的營運資金在算折舊的時候要不要記到設備的賬面里面啊？
-
老師墊支的營運資金在算折舊的時候要不要記到設備的賬面里面啊？
-
老師好，cpa應當要求管理層提供所有未更正錯報的書面聲明對嗎
-
轉賬支票上的收款人到銀行提示付款是否需要背書
-
好奇一個問題，老板收入不多，但是老讓工資報高點，這樣一來，虧損嚴重。虧損了，借老板的錢，其他應付款就變多嘛，這種情況是可以用實收資本/資本公積沖掉的嘛，但是這樣會不會給稅務認為是老板收入要求其他應付款納稅的。（未分配利潤虧的）
-
老師，公司Etc由員工先借款后由財務人員在票根網(wǎng)打印發(fā)票員工報銷，但每次都沖不完借款，其他應收款科目一直有余額，這個應該怎么管理使每次報銷能沖完借款，賬上沒有余額呢？
-
可以個人不開公司，給開一個10萬發(fā)票嗎，怎么交稅
-
長期待攤費用每個月累計攤銷轉到管理費用的某一個科目，我想要從公司成立以來累計攤銷了多少，那是不是要把管理費用借方本來累計數(shù)這個科目每年的金額相加，
-
產品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
登 錄注 冊
切換手機號/賬號登錄
請使用微信掃一掃登錄
您好，這個月的憑證應該這樣做：借記“應交稅費 - 應交增值稅（銷項稅額）”9441.34元，貸記“應交稅費 - 應交增值稅（轉出未交增值稅）”9441.34元；接著借記“應交稅費 - 應交增值稅（轉出未交增值稅）”8819.39元，貸記“應交稅費 - 未交增值稅”8819.39元；最后借記“應交稅費 - 應交增值稅（轉出未交增值稅）”621.95元，貸記“應交稅費 - 未交增值稅”621.95元。實際繳稅時，借記“應交稅費 - 未交增值稅”621.95元，貸記“銀行存款”621.95元。
老師，我一直沒用應交稅費 - 應交增值稅（轉出未交增值稅）這個科目，現(xiàn)在這個月用可以嗎
您好，可以的，這是稅法書上寫的，、 月末把應交稅費——應交增值稅 這個二級科目余額結轉到 ?應交稅費——未交增值稅，用 ?應交稅費——應交增值稅（轉出未交/多交增值稅）科目來結轉，不用把進項銷項科目結轉， 借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅） ?貸：應交稅費——未交增值稅 ? ， 看應交稅費——應交增值稅的余額方向，上面分錄可以是反分錄 ? 借：應交稅費——未交增值稅 ? ?貸：應交稅費——應交增值稅（轉出多交增值稅）?