2.借：主營業(yè)務(wù)成本 - 商品車銷售成本 - 售前工廠折讓 - 工廠金融貼息/[01]【售前部】 -38464.45 借：預(yù)付賬款 - 售前銷服系統(tǒng) - 金融貼息 38464.45 這一筆分錄又是什么意思? 第一筆分錄是貸方：34039.34，現(xiàn)在轉(zhuǎn)到借方 38464.45 ，差額怎么平賬呢？老師

第1筆分錄我能看懂，就是廠家給我的返利，我需要把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

第一個(gè)返利到賬 第二個(gè)給你開發(fā)票按照返利之后的開了發(fā)票，你之前做了成本，現(xiàn)在紅沖的一個(gè)金額有余額。

之前做了成本的分錄是咋做的？這個(gè)預(yù)付賬款 - 售前銷服系統(tǒng) - 金融貼息有借方余額應(yīng)該怎么平賬？差額就是進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出這個(gè)差額4425.11

借庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸、預(yù)付賬款、金融貼息。 借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品 之前是這么做的呀

這個(gè)預(yù)付賬款 - 售前銷服系統(tǒng) - 金融貼息有借方余額應(yīng)該怎么平賬？差額就是進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出這個(gè)差額4425.11 老師，怎么平這個(gè)4425.11，？

他下一次給你開發(fā)票的時(shí)候假設(shè)這個(gè)車折扣之前是10萬，那他開發(fā)票的時(shí)候， 然后你再做一個(gè)借庫存商品10萬 貸預(yù)付賬款38464.45。 銀行存款按照這個(gè)之后的支付

沖成本我知道，但是這個(gè)有差額我看不明白，沖成本應(yīng)該是用不含稅金額34039.34，這個(gè)數(shù)沖成本，38464.45這個(gè)數(shù)是含稅的金額啊

寫了，我給你寫了賬務(wù)處理，你看一下

不好意思，老師，之前分錄寫錯(cuò)了，你幫忙看看以下分錄

借庫存商品 進(jìn)項(xiàng) 貸銀行存款 預(yù)付賬款系統(tǒng)賬戶池38464.45， 預(yù)付賬款金融貼息-425.11 全額開票

意思是 4425.11用來抵貨款、？

你好是的，是這么做的。

為什么會用來抵貨款，這個(gè)是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的金額，老師

她去了你的資金池，這一部分不訂貨貨款抵扣什么

不是啊，老師，價(jià)稅合計(jì)38464.45，（34039.34%2b4425.11）這個(gè)不是已經(jīng)抵了嗎？

他直接給你開折扣的，那你為什么還需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出呢？你這個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出怎么出來的？

廠家給我們返利，需要我們開具紅字信息表給廠家，廠家再開具負(fù)數(shù)發(fā)票給我們，再價(jià)稅合計(jì)38464.45返回資金池，我們收到廠家開具的負(fù)數(shù)發(fā)票需要 這樣做賬，體現(xiàn)錢已經(jīng)返回資金池

那不就是對方全額給你們開的發(fā)票，按照折扣之前的開的發(fā)票，你是不是需要全部做賬 然后你開了紅字信息表，在進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出紅沖你的庫存商品成本，不是嗎？

這個(gè)車已經(jīng)賣了，不用紅沖庫存商品，直接沖主營業(yè)務(wù)成本，