現(xiàn)付供應(yīng)商分錄:付款時(shí)借 “應(yīng)付賬款 —— 供應(yīng)商 A”,貸 “銀行存款”;入庫(kù)時(shí)借 “原材料”,貸 “應(yīng)付賬款 —— 供應(yīng)商 A”(用 “應(yīng)付賬款” 統(tǒng)一核算,不用 “預(yù)付賬款”,減少科目混亂)。 簡(jiǎn)化沖減工作量: 給現(xiàn)付訂單編唯一編號(hào),入庫(kù)單標(biāo)注對(duì)應(yīng)編號(hào),按編號(hào)批量匹配付款與入庫(kù)。 月末按 “供應(yīng)商入庫(kù)匯總表” 核對(duì),直接沖減已入庫(kù)部分,未入庫(kù)的仍掛 “應(yīng)付賬款” 借方,無需逐筆核對(duì)。
貨沒到、票也沒到,但是預(yù)付了貨款。如果有這種情況,做賬借:預(yù)付賬款/應(yīng)付賬款--某供貨商 ?貸:銀行存款 ?(應(yīng)付賬款和預(yù)付賬款可以只用一個(gè)科目,應(yīng)付賬款如果是貸方余額表示應(yīng)付賬款,借方余額則表示預(yù)付的貨款。預(yù)付賬款則相反。如果兩個(gè)科目都使用最好了。) ???等發(fā)票、貨物到,做入庫(kù),沖應(yīng)付賬款/預(yù)付賬款。借:庫(kù)存商品 ?貸:預(yù)付賬款/應(yīng)付賬款-某供貨商。 這樣通過查看“應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款”明細(xì)賬,就能知道誰家的貨物還沒到,是否已經(jīng)付款。也能看誰家的發(fā)票還沒到。 老師,這樣做對(duì)嗎?
老師,這個(gè)掛靠業(yè)務(wù)說是元月幾號(hào)就開票給對(duì)方,但是現(xiàn)在成本都沒開來,我也不想在12月份做暫估成本了,就把2021年度全部當(dāng)成籌建期了,等到元月10日的樣子開票,因?yàn)檫@個(gè)一開始材料等費(fèi)用掛靠方已經(jīng)自己支付給供應(yīng)商了,那等發(fā)票來了后我做賬是要掛在股東代墊支付嗎?借:原材料,貸:應(yīng)付賬款――供應(yīng)商。借:應(yīng)付賬款――供應(yīng)商,貸:其他應(yīng)付款――××股東嗎?,等收到收入后,我要付把這收入通過這個(gè)股東賬戶轉(zhuǎn)出去給掛靠方吧
老師,我們是醫(yī)療器械商貿(mào)公司,我們采購(gòu)商品的時(shí)候每次都先付款,這時(shí)候我就借:應(yīng)付賬款-供應(yīng)商,貸:銀行存款,可以嗎,然后供貨商才給發(fā)貨,等貨到了入庫(kù)了,但發(fā)票沒到,我先不做賬嗎,如果貨和發(fā)票一起到了,我就借:庫(kù)存商品,貸:應(yīng)付賬款-供應(yīng)商,可以嗎?如果月底了,發(fā)票還沒到,是不是就的暫估入庫(kù)呀!那這個(gè)怎么做分錄呢!還有往來賬,怎么能看出來,對(duì)方欠我們發(fā)票。
例如采購(gòu)了50萬貨款,其中出庫(kù)了10萬放在京東倉(cāng)庫(kù),剩下40萬還在原倉(cāng)庫(kù),那10萬又做了個(gè)虛擬庫(kù)存入了采購(gòu)入庫(kù)是為了等京東賣出可以核銷實(shí)際的銷售數(shù)量,但這樣子就導(dǎo)致當(dāng)月的采購(gòu)入庫(kù)多錄了這一塊,現(xiàn)在需要調(diào)整庫(kù)存,原來采購(gòu)是借應(yīng)付賬款貸銀行,后面入庫(kù)是借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款 現(xiàn)在要怎么調(diào)庫(kù)存又不會(huì)導(dǎo)致應(yīng)付賬款減少,原來應(yīng)付賬款已經(jīng)付了,如果調(diào)少庫(kù)存,那應(yīng)付賬款就少了
老師:早上好!我們公司是口腔行業(yè)的,剛開業(yè),3月份就涉及采購(gòu)了,采購(gòu)是統(tǒng)一由后勤采購(gòu)的,他那邊每個(gè)月入庫(kù)及出庫(kù),錢還沒有付,發(fā)票也還沒有得,我剛來公司上班,現(xiàn)在做賬我是按他每個(gè)月的入庫(kù)表來暫估入庫(kù),出庫(kù)表來做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,采購(gòu)那邊給我一份簡(jiǎn)單的應(yīng)付賬款表,現(xiàn)在我要什么核對(duì)他的應(yīng)付賬款對(duì)不對(duì),具體還欠供應(yīng)商多少錢,以后的話怎樣子管理應(yīng)付賬款,還是每個(gè)月底跟他拿數(shù)還是?
我們公司收購(gòu)了別人的公司A(一個(gè)大廈幾層樓),自己改了名字為B,A公司的賬做到6.30號(hào),B公司的稅務(wù)申報(bào)就是按照A公司的財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)的,我們想做7月份的賬,按照它們的期初余額建賬了,但是發(fā)現(xiàn)有好多科目都有余額,但是我們自己公司以后都用不上,該怎么辦?有一些往來款,投資性房地產(chǎn)都有余額,但是我們以后都沒有,連租戶什么的全變了?這種情況我們?cè)撛趺崔k?還沿用它的賬嗎?那掛著的那么多余額該怎么辦?
借 合同履約成本-間接費(fèi)用 差旅費(fèi)100 進(jìn)項(xiàng)稅13 貸 備用金113 A項(xiàng)目 23年分錄,現(xiàn)在需要把這個(gè)改成另外一個(gè)B項(xiàng)目備用金,現(xiàn)在備用金的調(diào)整分錄 借 備用金A項(xiàng)目-113 貸 備用金B(yǎng)項(xiàng)目113
這個(gè)題中為什么不用被動(dòng)稀釋的公式來解題呢 求沖減資本公積金額是多少
老師有一個(gè)題需要解釋下
A公司發(fā)貨給它旗下多個(gè)分支機(jī)構(gòu),分支機(jī)構(gòu)銷售貨物之后再把款回給A公司這種,這樣財(cái)務(wù)軟件或者進(jìn)銷存要怎么處理合適
法人的個(gè)人卡,給臨時(shí)工發(fā)了很多工資,也沒申報(bào)個(gè)稅,現(xiàn)在補(bǔ)做費(fèi)用申報(bào)個(gè)稅,收入該怎么解釋合規(guī)?
個(gè)人轉(zhuǎn)讓上市公司股票是否需要繳納增值稅以及個(gè)人所得稅。 企業(yè)轉(zhuǎn)讓上市公司股票是否需要繳納增值稅和企業(yè)所得稅。 取得上市公司股息紅利所得。個(gè)人是否需要繳納個(gè)人所得稅?企業(yè)是否需要繳納企業(yè)所得稅。
企業(yè)投資者在規(guī)定期限內(nèi)未繳足其應(yīng)繳資本額的,企業(yè)每一計(jì)算期不得扣除的借款利息=該期間借款利息額×該期間未繳足注冊(cè)資本額÷該期間借款額 公式對(duì)么,看不懂,能舉例么
A公司賣給B公司10塊錢的東西.且墊付了運(yùn)輸費(fèi)2塊錢 借 應(yīng)收賬款B 10 其他應(yīng)收款B 2 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入8 銷項(xiàng)稅2 后來B公司給了部分的貨款和運(yùn)輸費(fèi)一共11塊錢.余款未付 會(huì)計(jì)分錄怎么寫
老師為什么凈利潤(rùn)金額較大不能表明企業(yè)具有較強(qiáng)支付能力上呢,謝謝老師