貨沒(méi)到、票也沒(méi)到，但是預(yù)付了貨款。如果有這種情況，做賬借：預(yù)付賬款/應(yīng)付賬款--某供貨商 ?貸：銀行存款 ?（應(yīng)付賬款和預(yù)付賬款可以只用一個(gè)科目，應(yīng)付賬款如果是貸方余額表示應(yīng)付賬款，借方余額則表示預(yù)付的貨款。預(yù)付賬款則相反。如果兩個(gè)科目都使用最好了。） ???等發(fā)票、貨物到，做入庫(kù)，沖應(yīng)付賬款/預(yù)付賬款。借：庫(kù)存商品 ?貸：預(yù)付賬款/應(yīng)付賬款-某供貨商。 這樣通過(guò)查看“應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款”明細(xì)賬，就能知道誰(shuí)家的貨物還沒(méi)到，是否已經(jīng)付款。也能看誰(shuí)家的發(fā)票還沒(méi)到。 老師，這樣做對(duì)嗎？

老師，這個(gè)掛靠業(yè)務(wù)說(shuō)是元月幾號(hào)就開(kāi)票給對(duì)方，但是現(xiàn)在成本都沒(méi)開(kāi)來(lái)，我也不想在12月份做暫估成本了，就把2021年度全部當(dāng)成籌建期了，等到元月10日的樣子開(kāi)票，因?yàn)檫@個(gè)一開(kāi)始材料等費(fèi)用掛靠方已經(jīng)自己支付給供應(yīng)商了，那等發(fā)票來(lái)了后我做賬是要掛在股東代墊支付嗎？借：原材料，貸：應(yīng)付賬款――供應(yīng)商。借：應(yīng)付賬款――供應(yīng)商，貸：其他應(yīng)付款――××股東嗎？，等收到收入后，我要付把這收入通過(guò)這個(gè)股東賬戶轉(zhuǎn)出去給掛靠方吧

老師，我們是醫(yī)療器械商貿(mào)公司，我們采購(gòu)商品的時(shí)候每次都先付款，這時(shí)候我就借：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商，貸：銀行存款，可以嗎，然后供貨商才給發(fā)貨，等貨到了入庫(kù)了，但發(fā)票沒(méi)到，我先不做賬嗎，如果貨和發(fā)票一起到了，我就借：庫(kù)存商品，貸：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商，可以嗎？如果月底了，發(fā)票還沒(méi)到，是不是就的暫估入庫(kù)呀！那這個(gè)怎么做分錄呢！還有往來(lái)賬，怎么能看出來(lái)，對(duì)方欠我們發(fā)票。

例如采購(gòu)了50萬(wàn)貨款，其中出庫(kù)了10萬(wàn)放在京東倉(cāng)庫(kù)，剩下40萬(wàn)還在原倉(cāng)庫(kù)，那10萬(wàn)又做了個(gè)虛擬庫(kù)存入了采購(gòu)入庫(kù)是為了等京東賣出可以核銷實(shí)際的銷售數(shù)量，但這樣子就導(dǎo)致當(dāng)月的采購(gòu)入庫(kù)多錄了這一塊，現(xiàn)在需要調(diào)整庫(kù)存，原來(lái)采購(gòu)是借應(yīng)付賬款貸銀行，后面入庫(kù)是借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款 現(xiàn)在要怎么調(diào)庫(kù)存又不會(huì)導(dǎo)致應(yīng)付賬款減少，原來(lái)應(yīng)付賬款已經(jīng)付了，如果調(diào)少庫(kù)存，那應(yīng)付賬款就少了

老師：早上好！我們公司是口腔行業(yè)的，剛開(kāi)業(yè)，3月份就涉及采購(gòu)了，采購(gòu)是統(tǒng)一由后勤采購(gòu)的，他那邊每個(gè)月入庫(kù)及出庫(kù)，錢還沒(méi)有付，發(fā)票也還沒(méi)有得，我剛來(lái)公司上班，現(xiàn)在做賬我是按他每個(gè)月的入庫(kù)表來(lái)暫估入庫(kù)，出庫(kù)表來(lái)做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，采購(gòu)那邊給我一份簡(jiǎn)單的應(yīng)付賬款表，現(xiàn)在我要什么核對(duì)他的應(yīng)付賬款對(duì)不對(duì)，具體還欠供應(yīng)商多少錢，以后的話怎樣子管理應(yīng)付賬款，還是每個(gè)月底跟他拿數(shù)還是？