老師好，我們是生產(chǎn)免抵退稅企業(yè)，9月份出口了一批外購的塑料袋，塑料袋的進(jìn)項(xiàng)稅額4258.83已經(jīng)認(rèn)證抵扣了，9月份開具了塑料袋的出口發(fā)票，稅率0，稅額0，金額70230（出口開票總金額3909695.13，稅額0），9月份開具了內(nèi)銷發(fā)票，金額500000，稅額65000， 現(xiàn)要將外購的塑料袋做免稅及進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，增值稅申報表要怎么填寫？

老師您好，我我想咨詢一下我們大概15年的時候，有一筆出口退稅的外貿(mào)交易，當(dāng)時在辦理出口退稅時因?yàn)閷Τ隹谕硕惖臅r間把握的不是很清楚，我們?nèi)ザ惥洲k理的時候窗口的老師也沒有提醒我們這個稅是可以抵扣的，所以當(dāng)時把本應(yīng)該出口退稅的金額做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，當(dāng)時本來應(yīng)該在增值稅附列資料2里面的應(yīng)做其他進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出那一欄的，結(jié)果填成了免抵退不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，導(dǎo)致增值稅申報表和出口退稅申報表上有差額，今年由于金四的上線，稅務(wù)局的老師聯(lián)系我們，說讓我們把免抵退不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額填紅字，就可以了。所以我想問一下，我現(xiàn)在是不是可以去稅務(wù)局把15年的出口退稅及增值稅的申報表做更正之后，那筆被轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的金額又可以抵扣了是嗎？

老師，我們貿(mào)易公司上月有出口，但是供應(yīng)商發(fā)票未全部取得，部分是暫估了成本。預(yù)計(jì)10月才會收全發(fā)票。取得發(fā)票的部分做了待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。 那上月的賬只是開了出口發(fā)票，申報了增值稅，未申報退稅，這個需要把待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)入到其他應(yīng)收款-出口退稅款嗎？

我們公司采購了一批進(jìn)口的原料。和供應(yīng)商達(dá)成協(xié)議采購滿一定金額后會有折扣。一共有五萬美金的的折扣。但是供應(yīng)商開票是全額開的商業(yè)發(fā)票。不是我們這種中國境內(nèi)開的票。進(jìn)口增值稅也是全額繳納的。但是實(shí)際付款的時候原本付12萬美金扣除5萬美金之后只付7萬。那我們進(jìn)口增值稅需要轉(zhuǎn)出相應(yīng)少付部分的進(jìn)項(xiàng)稅嗎？

老師我們企業(yè)不是生產(chǎn)型企業(yè)，是貿(mào)易型企業(yè)，先出口一批貨物，美金已經(jīng)收到，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票也拿到，我們公司現(xiàn)在需要做些什么，是開具增值稅專用發(fā)票對嗎，請問我們企業(yè)出口，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票能抵扣嗎，出口能退稅嗎？我聽有些說法，貿(mào)易型企業(yè)只能退稅，進(jìn)項(xiàng)不能抵扣