您好，老公司重新建賬處理應收賬款、其他應付款等多明細科目期初余額時，前期需收集舊賬科目余額表、明細賬簿、往來款項對賬單等資料，新建賬套時選定財務軟件或賬本并設置會計期間、記賬本位幣等基礎信息，之后按明細錄入余額，應收賬款從舊賬找各客戶欠款金額，在對應科目下添加客戶明細并錄入（一般為借方余額），其他應付款梳理舊賬明確各明細項目金額后錄入（通常為貸方余額），錄完均需核對總賬與明細賬，再通過軟件功能試算平衡，確保借貸方余額合計相等。 2.后續(xù)要與相關方核對溝通往來款項，日常嚴格按財務制度操作，同時注意應收賬款貸方余額可調(diào)整至 預收賬款 明細，其他應付款借方余額可調(diào)整至 其他應收款 ，且錄入前需保證明細金額與合同、發(fā)票、銀行流水等原始憑證一致。

老師，還有那個什么庫存商品科目，在產(chǎn)品科目，原材料科目還有什么包裝物這種科目明細科目有什么需要注意的地方，麻煩老師你再幫我講一下，謝謝老師

老師，您剛才跟我講根據(jù)我手里面的這個資料就是科目余額表跟這個明細賬簿什么的，然后您剛才提到的是總賬跟明細賬，那這個總賬是不是就指的科目余額表的期末余額數(shù)啊，然后用這個期末余額說我去跟明細賬里面的這個科目去對賬

?您好，處理庫存商品、在產(chǎn)品、原材料、包裝物等科目明細時，需按物理屬性和管理需求分層設明細，如原材料按種類、規(guī)格細分，包裝物區(qū)分自用與出租出借，且明細名稱要與倉庫實物標簽、出入庫單一致；期初余額以實盤數(shù)為核心，按實際數(shù)量乘單價計算，不能僅依賴舊賬，在產(chǎn)品按生產(chǎn)批次或生產(chǎn)線設明細，庫存商品按型號規(guī)格細分；建賬后 1 個月內(nèi)再次盤點確保賬實一致，后續(xù)定期抽盤，同時明確并統(tǒng)一成本計價方式且不隨意變更，避免用 “其他”“雜項” 等模糊明細。

?您好，我這會臨時要外出看一位生病的朋友，晚些回到家里回復留言，請您原諒。

好的，老師，這個理解，您先忙