現(xiàn)金的期末余額=資產(chǎn)負(fù)債表“貨幣資金”期末余額; 現(xiàn)金的期初余額=資產(chǎn)負(fù)債表“貨幣資金”期初余額; 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的凈增加額=現(xiàn)金的期末余額-現(xiàn)金的期初余額。

量表和資產(chǎn)負(fù)債表有這個(gè)勾稽關(guān)系。

1-6月的現(xiàn)金流量表

那不對(duì)呀，這個(gè)期末余額應(yīng)該等于你1~6月份貨幣資金的期末余額。

噢噢，我問(wèn)錯(cuò)了我要問(wèn)的是期初現(xiàn)金余額本年累計(jì)金額，這個(gè)為什么都等于去年12月銀行存款余額

現(xiàn)金的期末余額=資產(chǎn)負(fù)債表“貨幣資金”期末余額; 因?yàn)檫@個(gè)勾稽關(guān)系，如果沒(méi)有庫(kù)存現(xiàn)金的話，就等于銀行存款的余額。

為什么1-6月全年累計(jì)期初現(xiàn)金余額等于資產(chǎn)負(fù)債表期初余額，但5月的期初現(xiàn)金余額等于4月銀行存款余額，6月的期初現(xiàn)金余額等于5月的銀行存款余額呢

6月份的期初不是5月份的期末嗎？不就是這個(gè)道理 現(xiàn)金的期初余額=資產(chǎn)負(fù)債表“貨幣資金”期初余額; 因?yàn)?~6月份的期初是去年12月末。

好的老師，如果公司貸了款，還貸款利息時(shí)，分錄借財(cái)務(wù)費(fèi)用貸銀行存款1000，但賬號(hào)輸錯(cuò)銀行退回了1000，退回之后我借銀行存款 借財(cái)務(wù)費(fèi)用負(fù)數(shù)1000，那這退回的一千我是不是得在償還借款利息支付的現(xiàn)金里減去