那就不入管理費(fèi)用了是吧

你好，是的，就不用管理費(fèi)用了。

那老師我這樣做對(duì)的吧

你這個(gè)應(yīng)付職工薪酬不對(duì)，應(yīng)該是按照全額計(jì)入應(yīng)付職工薪酬。

但是那個(gè)社會(huì)保險(xiǎn)個(gè)人部分8145.28不是公司繳納的啊，是要扣個(gè)人工資的

你好，你計(jì)提的時(shí)候全額計(jì)提，只是發(fā)放的時(shí)候扣下來(lái)。

不太懂，那老師這個(gè)分錄正確的應(yīng)該怎么做

借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，人工費(fèi)。97545.28 貸應(yīng)付職工薪酬97545.28 然后支付的時(shí)候借應(yīng)付職工薪酬。97545.28 貸銀行存款89400， 其他應(yīng)收款社保8145.28

好的，謝謝老師