我今天已經(jīng)去大廳更正過了 該補(bǔ)的個(gè)稅也補(bǔ)了的 那您幫我看看拿4月份發(fā)的舉例的話這樣做對(duì)不對(duì) 4月： 借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 1800 ? 貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 1800 借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 1800 ? 貸：其他應(yīng)付款（因?yàn)槲覀兪欠ㄈ巳溆媒鸢l(fā)的，沖他的賬）1800 4月： 計(jì)提補(bǔ)繳個(gè)稅： 借：其他應(yīng)收款-補(bǔ)繳個(gè)稅 ?207 ? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 ?207 7月（今天補(bǔ)繳銀行扣款）： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 ?207 ? 貸：銀行存款 ?207

您好，其他應(yīng)收平不了，207是個(gè)稅，沒有從員工工資里扣，這里記入營(yíng)業(yè)外支出

我正想問您這個(gè)問題 我想的是7月15日我們要發(fā)6月的工資 我到時(shí)候在工資里把207從員工工資里扣出來(lái)的話其他應(yīng)收就能平了。您看這樣的話可以嗎

哦，這個(gè)可以的，離職的員工就扣不回來(lái)了，還是記營(yíng)業(yè)外支出

那我就按我給您說(shuō)的那個(gè)做的話是沒問題的是吧，這樣的話 我6月份的個(gè)稅就正常申報(bào)就好了是嗎

您好，是的，這個(gè)分錄很規(guī)范哦

5月的我也按這個(gè)做哈 但是有個(gè)問題老師，我是今天補(bǔ)繳的個(gè)稅，那是不是得在7月工資里扣出來(lái)？而不能在6月呢？

您好，可以在6月扣呀，不需要跟扣繳同月，其他應(yīng)收款平了就行

老師 您還是給我一個(gè)在六月份平其他應(yīng)收款的分錄 我擔(dān)心錯(cuò)謝謝