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增值稅是全額申報繳納,但是企業(yè)所得稅沒有那么多施工成本發(fā)票,再施工過程中才慢慢來成本發(fā)票,這個賬怎么做,企業(yè)所得稅應該是怎么申報預繳

2025-07-02 14:40
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-07-02 14:40

你好,你可以先暫估一下成本。

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快賬用戶1837 追問 2025-07-02 14:48

這需要暫估多少成本??!工程總造價是一千兩百萬元,現(xiàn)在工程施工剛剛開始施工才三個月左右,甲方就把工程總造價預算打了一千萬零八十六萬元,甲方要求按照打款全額開具發(fā)票,現(xiàn)在工程成本發(fā)票才慢慢來完成,不知道后期需要發(fā)生多少成本,這得需要慢慢發(fā)生成本,就得暫估多少成本比例

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齊紅老師 解答 2025-07-02 14:50

你好,你按預算的成本暫估。

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快賬用戶1837 追問 2025-07-02 14:51

人工比,材料比例,機械租賃費用比例。還有哪些需要暫估

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齊紅老師 解答 2025-07-02 14:52

你好,你直接估計一個,借主營業(yè)務成本-暫估,貸應付賬款-暫估就好了。

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快賬用戶1837 追問 2025-07-02 14:54

得按照工程施工的材料比和人工比例,還有機械租賃費用比例暫估吧

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快賬用戶1837 追問 2025-07-02 14:55

安裝施工企業(yè),不能使用主營業(yè)務成本吧

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齊紅老師 解答 2025-07-02 14:55

你好,你只是暫估而已。沒關系的。

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相關問題討論
你好,你可以先暫估一下成本。
2025-07-02
同學,你好 可以先暫估成本
2025-07-02
當月開了發(fā)票,標志著達到收入確認條件,需要做收入,結轉對應的成本。
2021-01-19
你好 增值稅按收入*稅率9% 所得稅是實際的利潤 *稅率 25%
2021-04-20
你好,你賬上沒有做成本嗎?
2023-09-27
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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