一、原分錄錯誤點 工資未通過 “應(yīng)付職工薪酬” 核算,直接走 “其他應(yīng)付款” 計提 11000 元與實際發(fā)放 12000 元不符,少計 1000 元 二、5 月正確分錄(分情況) 1. 補申報 1000 元時 沖原錯誤發(fā)放: 借:應(yīng)付職工薪酬 12000 貸:其他應(yīng)付款 12000 5 月發(fā)放: 借:應(yīng)付職工薪酬 12000 貸:銀行存款 12000 2. 不補申報時 按申報 11000 元處理: 借:應(yīng)付職工薪酬 11000 貸:銀行存款 11000 沖多發(fā)放 1000 元: 借:其他應(yīng)付款 1000 貸:銀行存款 1000(紅字) 三、關(guān)鍵提示 工資必須通過 “應(yīng)付職工薪酬” 核算,未申報部分需補申報或退回,避免稅務(wù)風(fēng)險
法人的賬號登錄廣東電子稅務(wù)局,需要人臉驗證嗎?短信驗證可以嗎?每次登錄都要驗證嗎
請問職工報個稅的工資額大于申報社保的最低工資基數(shù),那申報個稅和社保兩個工資額一定要一致嗎?
老師,請教一下,公司將自產(chǎn)的產(chǎn)品作為節(jié)日慰問品送給離退休人員,需要視同銷售嗎
電商及外貿(mào)財務(wù)流程及制度
老師,2023年的成本轉(zhuǎn)出后怎么做賬務(wù)處理?
老師第二步?jīng)]看懂,為啥3000要×2,2是哪里來的?
老師,我們自己在農(nóng)戶手里收的水果,農(nóng)戶開的開的免稅發(fā)票,印花稅怎么交,還是只交我們銷售合同金額的印花稅就行嗎?
老師年利率為什么不用8%?后面為啥×3/13?
老師,出售二手車是,銷項稅按3%減按2%,那我做賬的銷項稅額是多少?計入出售3萬
老師,快賬上怎么添加資產(chǎn)處置損益科目,我不會設(shè)置,非常著急
1.因為當(dāng)時拿到銀行回單時確實看到是工資了,但是還沒確認(rèn)是退回還是申報,就先入了其他應(yīng)付款,想著等確認(rèn)好再修改調(diào)整的, 2.4月份少申報的部分后面會補申報的
同學(xué)你好 這樣操作就可以
這樣我們是不是就不要紅沖之前銀行回單入賬的分錄了
嗯,這樣就不用沖了
那我得摘要怎么寫?寫調(diào)整2個字可以嗎,或者怎么表述
同學(xué)你好 這個可以的