老師您好，我我想咨詢一下我們大概15年的時候，有一筆出口退稅的外貿(mào)交易，當時在辦理出口退稅時因為對出口退稅的時間把握的不是很清楚，我們?nèi)ザ惥洲k理的時候窗口的老師也沒有提醒我們這個稅是可以抵扣的，所以當時把本應(yīng)該出口退稅的金額做了進項稅轉(zhuǎn)出，當時本來應(yīng)該在增值稅附列資料2里面的應(yīng)做其他進項稅轉(zhuǎn)出那一欄的，結(jié)果填成了免抵退不得抵扣的進項稅額，導(dǎo)致增值稅申報表和出口退稅申報表上有差額，今年由于金四的上線，稅務(wù)局的老師聯(lián)系我們，說讓我們把免抵退不得抵扣的進項稅額填紅字，就可以了。所以我想問一下，我現(xiàn)在是不是可以去稅務(wù)局把15年的出口退稅及增值稅的申報表做更正之后，那筆被轉(zhuǎn)到進項稅轉(zhuǎn)出的金額又可以抵扣了是嗎？

我們公司21年有出口番茄醬 當時申報了部分出口退稅 由于當時沒有留抵了 剩余還有3張報關(guān)單沒有做出口退稅 （一張20多萬 另兩張分別為10多萬） 2023年我們公司沒有出口貨物，全部為內(nèi)銷番茄醬 稅務(wù)局說我們原來沒有申報出口退稅的額度可以用來做內(nèi)銷的免抵退 想確認一下這個可以嗎？ 因為我們下個月要開票交10萬的增值稅了 如果可以做免抵，意思就是可以抵扣這部分要交增值稅嗎？這樣我們就不用交增值稅嗎？這個免抵什么時候可以申報？我們要如何來申報這個免抵呢 ？申報表上如何填寫？賬上如何做賬？

你好老師，我們公司出口一批貨物報關(guān)日期是9月份，當時銷售部沒有及時發(fā)來報關(guān)單，我現(xiàn)在需要填寫9月增值稅稅申報表，我報無票收入，我等到2025年1月份再認證我的進項票，我現(xiàn)在2024年12把發(fā)票開出來，我等到2025年1月申報12月的增值稅申報表時在再無票收入欄次里填寫負數(shù)，可以吧，老師 還有就是，我2025年1月份申報12月的增值稅申報表時，不會產(chǎn)生留底稅額，留底稅額是0，咱們講課時不是說，期末留底稅額跟免抵稅額稅小退誰，這怎么辦，我都不用退稅了是嗎？后續(xù)我該怎么操作，老師麻煩你了。

2021年憑銷售合同做了一筆出口樣品的銷售收入，當時通過老板個人打進公司一筆預(yù)收款，按出口免稅申報的增值稅，尾款一直掛賬。近期才知道這個合同早被取消了，老板個人將預(yù)收款退給了客戶，24年正式將貨物寄給了客戶，沒有走出口報關(guān)，就貨代寄的，款未收?，F(xiàn)在是更正2021年的報表收入負數(shù)填報？2024年賬上要做一筆紅沖的收入嗎？

2021年憑銷售合同做了一筆出口樣品的銷售收入，當時通過老板個人打進公司一筆預(yù)收款，按出口免稅申報的增值稅，尾款一直掛賬。近期才知道這個合同早被取消了，老板個人將預(yù)收款退給了客戶，24年正式將貨物寄給了客戶，沒有走出口報關(guān)，就貨代寄的，款未收?，F(xiàn)在是更正2021年的報表收入負數(shù)填報？2024年賬上要做一筆紅沖的收入嗎？