老師，是的

固定資產(chǎn)是虧損的呀

繳納增值稅和所得稅的依據(jù)不一樣，正常的

是虧損的，匯算要怎么處理？要補(bǔ)做16萬營(yíng)業(yè)外收入嗎？

增值稅申報(bào)收入了？

增值稅當(dāng)時(shí)有申報(bào)，

那您在匯算填下視同銷售調(diào)增下這個(gè)金額

是在主表這里嗎？

可是我在想一個(gè)問題，按道理不能這么填視同銷售的，它不是您的營(yíng)業(yè)收入，而且處置資產(chǎn)的損益。可是不填收入，它有預(yù)警您不一致

我不知道您增值稅是什么形式報(bào)的

剛剛電話12366讓調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表，那意思是讓我們調(diào)賬嗎？科目怎么做比較好？

調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表？咱也不能做收入啊

上面的分錄少了增值稅的處理，其他的沒問題

我們是小規(guī)模納稅人，開票申報(bào)增值稅是按小微企業(yè)免稅銷售額申報(bào)的，

處置完以后，應(yīng)該是計(jì)營(yíng)業(yè)外支出32917.48

增值稅報(bào)表上顯示的本年累計(jì)收入和您的財(cái)務(wù)報(bào)表上一致嗎

財(cái)務(wù)報(bào)表和增值稅報(bào)表的收入一致的話，應(yīng)該不會(huì)出現(xiàn)這個(gè)問題

增值稅報(bào)表與財(cái)務(wù)報(bào)表不一致，報(bào)表顯示今年沒有收入。銷售發(fā)票只開了這筆處理固定資產(chǎn)的。

了解了，但這個(gè)不能收入記賬啊，本來記固定資產(chǎn)清理的

如果調(diào)賬做收入，只能做其他業(yè)務(wù)收入了

借：銀存16萬 貸：其他業(yè)務(wù)收入 158415.85 增值稅158415.85 借：固定資產(chǎn)清理191333.33 累計(jì)折舊88666.67 貸：固定資產(chǎn)280000 借：營(yíng)業(yè)外支出191333.33 貸：固定資產(chǎn)清理191333.33

增值稅金額是1584.15哈，分錄里我寫錯(cuò)金額了

這樣就一致了，盈虧金額也都能對(duì)上

明白，謝謝老師