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老師好,24年生產(chǎn)性生物資產(chǎn)賬面的原值是20萬,其中3萬是無票入賬,已攤銷5萬,那匯算清繳時(shí) 填寫 資產(chǎn)折舊調(diào)整明細(xì)表怎么填

2025-05-22 15:36
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-05-22 15:36

你好,你這個(gè)應(yīng)該按比例調(diào)整

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齊紅老師 解答 2025-05-22 15:37

要看24年攤銷了多少。

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快賬用戶4558 追問 2025-05-22 15:45

那申報(bào)表的原值和資產(chǎn)計(jì)稅依據(jù)是按照有票的還是按照賬載的?

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齊紅老師 解答 2025-05-22 15:46

你好原值你可以按沒有票的,但是資產(chǎn)的計(jì)稅基礎(chǔ)必須要按照有票的。

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快賬用戶4558 追問 2025-05-22 16:08

稅收金額無論是計(jì)稅依據(jù)還是折舊,必須按照有票的才允許稅前扣除,無票的要調(diào)增處理,這樣理解對嗎

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齊紅老師 解答 2025-05-22 16:09

你好,是的,就是這樣了

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