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收到一張1000元住宿費(fèi)專票,我單位人員實(shí)際支付了992元(因?yàn)楣ば兄Ц队袃?yōu)惠8元),這種情況我單位在稅務(wù)系統(tǒng)勾選完發(fā)票后,入賬時是否需要做8元對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出呢?

2025-05-19 18:45
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-05-19 18:46

同學(xué),你好 不用,進(jìn)項(xiàng)稅額正常抵扣

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快賬用戶6591 追問 2025-05-19 18:48

為什么呢?實(shí)際沒有支付1000元沒關(guān)系么?

頭像
齊紅老師 解答 2025-05-19 18:49

同學(xué),你好 你進(jìn)項(xiàng)按照票面做,然后不含稅金額,用你實(shí)付的金額-進(jìn)項(xiàng)稅額

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

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