你好,結(jié)轉(zhuǎn)成本后回去更正申報
老師,我想問一下,上一任會計由于1月太忙,所以沒按時做賬,當(dāng)時第四季度企業(yè)所得稅就直接0報了。到了3月我接手她的工作了,發(fā)現(xiàn)年后回來的跨年發(fā)票她在21年12月也沒有計提,如果我把跨年票在去年12月計提了,在22年3月沖減之前計提,然后按正確的入賬,但是由于第四季度企業(yè)所得稅她0申報,如果匯算清繳我把全年的成本填進申報表里,這樣數(shù)據(jù)和第四季度企業(yè)所得稅申報的數(shù)據(jù)就不一樣了,因為到了12月,所以報表的數(shù)據(jù)是全年累計的。面對這種情況,老師,我該怎么做?
老師,我們是農(nóng)貿(mào)公司小規(guī)模納稅人,我2022年第四季度報所得稅時,誤填報了第三季度的財務(wù)報表和相關(guān)數(shù)據(jù)。就是目前的情況是去年的賬3,4季度財務(wù)數(shù)據(jù)一樣 今天要做匯算清繳發(fā)現(xiàn)這個問題,我就把去年第四季度的填的三季度財務(wù)數(shù)據(jù)改為正確的第四季度的財務(wù)數(shù)據(jù)了,但是所得稅報表報表稅務(wù)局不讓改動。 我現(xiàn)在填匯算清繳表格,先讓資料報送去年的財報,我就上傳了實際第四季度的財務(wù)數(shù)據(jù)。然后匯算清繳界面,填完也沒有納稅調(diào)整事項。 我的問題是:去年12月的所得稅報表和現(xiàn)在匯算清繳的不一致,也沒有納稅調(diào)整項,這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財報,和匯算清繳表格第一頁
老師,今年3月,我們對2022年及以前年的賬做了大的調(diào)整,我們是商貿(mào)公司,主要調(diào)整的是暫估金額,以前暫估不實的都重新按發(fā)票金額做了暫估,并且調(diào)整了成本,,這樣導(dǎo)致2022年4季度及以前年,已經(jīng)報給稅局的季報表和改過后的報表不一致了。。。請問下,我匯算清繳時怎么辦??報年報怎么報? 如果要去稅局改22年申報過的數(shù)據(jù),改動大,會不會引起注意??如果不改,,成本可能會在2023年度,沒有收入的情況下,主營業(yè)務(wù)成本有數(shù)字。。請問老師有沒有什么好的辦法??
老師,我2023年5月,新注冊小規(guī)模納稅人,2季度3季度,季度申報時顯示有企業(yè)所得稅扣了6150.,但在四季度復(fù)盤時發(fā)現(xiàn),幾個問題,一,7.8.9月少計提工資五險導(dǎo)致的扣企業(yè)所得稅,什么時候退稅呢?二,2.3季度多個分錄做錯了,導(dǎo)致2.3季度實際申報時,數(shù)據(jù)不正確,現(xiàn)在4季度,我把之前所有的賬,按銀行回單的扣款順序 都調(diào)整過來了,銀行回單余額和財務(wù)軟件11月余額一致了,那我4季度申報時,要是直接申報 修改后的賬務(wù)處理所提取的報表數(shù)據(jù)嗎?三,2.3季度申報上去的數(shù)據(jù)還用管嗎?
發(fā)現(xiàn)23年一季度財務(wù)報表沒申報,于是想補申報。在財務(wù)軟件里導(dǎo)出了一季度財務(wù)報表,填寫利潤表數(shù)據(jù)時,提示利潤總額和申報的一季度所得稅不一致,財務(wù)軟件里利潤表的利潤總額是正數(shù),但是申報的一季度所得稅,利潤總額是負(fù)數(shù),問題1:這個是不是只能是期間費用那里多填了。還發(fā)現(xiàn)二季度的財務(wù)報表和所得稅報表該對應(yīng)上的數(shù)能對上和財務(wù)軟件里該對應(yīng)的數(shù)據(jù)也能對上,但三季度和四季度對不上,其中對不上的項目有營業(yè)成本、研發(fā)費用(研發(fā)費用在管理費用下,管理費用都能對上,所以問題②:是不是可以忽略掉研發(fā)費用對應(yīng)不一致情況)。 這種情況該怎么辦才好,問題③我現(xiàn)在補申報23年1季度財務(wù)報表,這個利潤表,我是要在管理費用那里,增加一些,直到跟一季度所得稅利潤總額數(shù)保持一致(負(fù)數(shù)狀態(tài))嗎
老師,圖里的累計稅收合計,是查看應(yīng)交稅費里的貸方余額嗎?
老師,我們是小微企業(yè),但為什么年底財務(wù)報表上面的所得稅費用不等于利潤總額乘以5%呢
您好,老師,這四個選項可以給我詳細(xì)聊聊嗎?我看不懂
老師,合同章是黑白的有效嗎?掃描過來是黑白章
人力資源服務(wù)可以開勞務(wù)費嗎?
老師,跟個人買了樹苗,用來種植了,沒有開回來的發(fā)票,只有公戶轉(zhuǎn)出去的款,怎么做分錄
老師,我們酒店現(xiàn)在是A公司將地租下來,然后A公司租一棟樓給B公司做住宿,A公司租一棟給C公司做餐飲;為了考慮不升一般納稅人,C公司將餐飲分為:餐飲收入、攝影收入、咖啡會議室,這三部分再另外設(shè)立一家公司來承擔(dān)收入。這樣可以嗎?
你好老師,股權(quán)轉(zhuǎn)讓需要繳納哪些稅費?
老師2021-12.31的攤余成本不是我手指那個公式嘛?
老師,所有股東要變更,注冊資本也要變更增資,是先變更注冊資本還是股東
請問是更正1季度2季度的報表嗎?
是的,需要更正當(dāng)時錯誤的數(shù)據(jù)
那1季度2季度當(dāng)時沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本,導(dǎo)致報表顯示盈利需要補繳稅款嗎
你結(jié)轉(zhuǎn)后就不需要了呀
1季度2季度數(shù)據(jù)盈利有沒有需要先預(yù)交稅款?
肯定已經(jīng)預(yù)交了稅款的
我只是需要把1季度2季度上報的報表修改到與賬面報表一致就可以了是嗎
是的你說的是正確的
沒有預(yù)交呀,因為她當(dāng)時上報的季報自己隨意加了10萬的成本,上報的數(shù)據(jù)是虧損的,如果我修改到與賬面一致就是盈利
那你改了,該交稅就交稅呀