您好，老師，我們是一家小規(guī)模納稅人，企業(yè)成立5年一直沒有健全的賬目，沒用財(cái)務(wù)系統(tǒng)，帳目很亂，現(xiàn)在我剛進(jìn)這家公司兩個(gè)月，1-5月份的賬目都是癱瘓的，現(xiàn)在在整理關(guān)于銷售票據(jù)，統(tǒng)計(jì)了銷售額和部分銷售費(fèi)用，但是成本方面只有成品出入庫，沒有原材料數(shù)據(jù)。我計(jì)劃8月份按照常規(guī)的財(cái)務(wù)流程做財(cái)務(wù)報(bào)表出具利潤(rùn)報(bào)表，但是遇到一個(gè)難題，我們的企業(yè)是這樣的，工廠那邊只有8-10人產(chǎn)生的費(fèi)用都是計(jì)入生產(chǎn)成本，我們的財(cái)務(wù)人員和老板是在長(zhǎng)沙市有一個(gè)店鋪，老板銷售經(jīng)理都在這邊，新的店鋪產(chǎn)生的租金、門面轉(zhuǎn)讓費(fèi)、員工租的宿舍，房租水電這些費(fèi)用我應(yīng)該走銷售費(fèi)用還是管理費(fèi)用，我們租了一個(gè)店鋪和2層房屋樓，供門面和財(cái)務(wù)人員、銷售人員住宿吃飯的，還有門面和辦公室涉及一些固定資產(chǎn)，我應(yīng)該怎么做賬比較好呢。

老師好，平常記賬時(shí)，有的折舊費(fèi)系統(tǒng)自動(dòng)記到了管理費(fèi)用，有的則進(jìn)入某項(xiàng)目的成本中，因?yàn)槲覀兪且皂?xiàng)目作為利潤(rùn)中心的。2021年年報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表中，管理費(fèi)用的數(shù)據(jù)其實(shí)是小于實(shí)際的折舊費(fèi)的?，F(xiàn)在做所得稅匯算清繳，A104000期間費(fèi)用明細(xì)表中有資產(chǎn)折舊攤銷額，請(qǐng)問我需要把這個(gè)數(shù)字和財(cái)務(wù)報(bào)表中的數(shù)保持一致嗎？謝謝！

老師您好，我剛接了一家公司的帳，是一個(gè)家政服務(wù)企業(yè)，前任會(huì)計(jì)把成本都做到了銷售費(fèi)用中，比如“銷售費(fèi)用-工資、社保等等”，那么在利潤(rùn)表中的營(yíng)業(yè)成本就是0，我想接手過來后調(diào)賬把之前的銷售費(fèi)用的工資社保結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本中，老師我想問的是，我這樣操作，對(duì)所得稅、報(bào)表、這些有什么影響嗎？蟹蟹老師

老師您好，請(qǐng)問：匯算清繳填寫職工薪酬表，之前會(huì)計(jì)把做的科目是銷售費(fèi)用-福利費(fèi)-福利費(fèi)、銷售費(fèi)用-福利費(fèi)-教育培訓(xùn)費(fèi)，那么銷售費(fèi)用-福利費(fèi) 科目下面，還有-福利費(fèi)和-教育培訓(xùn)費(fèi) 2個(gè)科目，匯算清繳時(shí)，福利費(fèi)的賬載金額填明細(xì)賬中的 銷售費(fèi)用-福利費(fèi) 二級(jí)科目發(fā)生額？（這樣就包含了教育培訓(xùn)費(fèi)的三級(jí)科目）還是只填寫“銷售費(fèi)用-福利費(fèi)-福利費(fèi)”的三級(jí)科目發(fā)生額？

老師，我們是設(shè)計(jì)服務(wù)類型公司做平面設(shè)計(jì)的，收到的設(shè)計(jì)服務(wù)費(fèi)發(fā)票，入賬了：銷售費(fèi)用-設(shè)計(jì)服務(wù)費(fèi)，這個(gè)科目在企業(yè)所得稅匯算清繳A104000期間費(fèi)用明細(xì)表里，屬于哪個(gè)項(xiàng)目呀？