生產(chǎn)企業(yè)超期申報 填寫出口信息的（出口貨物銷售額幣種匯率是為出口當月第一個工作日的匯率，例如7.3） 例如銀行回單顯示匯率7.1 ①填寫收匯信息的（出口貨物收匯幣種匯率是要填7.1還是7.3） ②憑證總金額：其實對方轉進來5000但是減了30手續(xù)費，顯示貨幣4970，這種情況憑證總金額填5000還是4970
①收匯信息填 7.1，按實際收匯匯率。②憑證總金額填 4970，實際收款額，手續(xù)費 30 單獨計財務費用。
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請問老師去年半年忘記計提工資了，今年1月支付去年半年的工資，請問老師這個怎么做賬呢
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老師，我感覺這個正確答案解析不對啊，為什么非付現(xiàn)成本還要乘以（1-25%）呢，不是不用乘嗎
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某食品加工企業(yè)為增值稅一般納稅人，2024年1月發(fā)生以下業(yè)務：1）將成本800萬的產(chǎn)品對外銷售80%，取得含稅價1130萬；其余作為股利發(fā)放2）購入生產(chǎn)原料一批，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額49萬元；3）購進一輛小汽車作為公用車，取得機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票注明稅額3.4萬元；4）在某市購入3間房屋作為工作用房，取得一般納稅人開具的增稅專用發(fā)票，含稅金額545萬元，該房屋采用一般計稅方法；5）支付一般納稅人廣告公司設計費，取得增值稅專用發(fā)票注明金額為5萬元；6）上月期進的免稅農(nóng)產(chǎn)品（購進時計劃用于加工食品對外銷售，尚未被領用）因保管不善發(fā)生損失，已知產(chǎn)品賬面成本1.15萬元（含運費成本0.15萬元，從一般納稅人企業(yè)取得增值稅專用發(fā)票），該批產(chǎn)品上月已申報抵扣進項稅額。3【要求】1.讀題找出題干中涉及的重要知識點并講解；2.計算以下內(nèi)容：（1）該企業(yè)當月銷項稅額；（2）業(yè)務4可抵扣的進項稅額；（3）該企業(yè)當月進項稅額轉出；（4）當月應繳納增值稅。
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老師好，不退稅貨物按免稅處理，增值稅申報填免稅銷售額，進項稅額轉出，這樣做會計分錄有沒有問題？
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老師，小規(guī)模納稅人（餐飲,酒店類）是不入期間費用比較少，一般都入成本科目呢
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第三問調(diào)整留存收益的金額和答案不一樣，求老師寫分錄計算調(diào)整留存收益的金額，
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老師中級經(jīng)濟法。有案例分析題嗎？
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這是勞務收入，如何計算勞務個稅
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你好請教，我剛入職的公司二四年10月光明搬到寶安，退稅備案變更到寶安是25年5月才申請的目前仍在辦理中，24年10月-12月有幾張報關單（即有退稅的也有夸大類免稅的）當期沒有開票也沒有做未開票處理，現(xiàn)在25年該如何處理？是否要更正24年出口當月的未開票銷售收入？
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公司法定代表人是甲，股東是乙，認繳30萬，持股比例100%，那么現(xiàn)在要做股權轉讓，那轉讓方是乙吧
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老師是這樣嗎，是一張報關單對應多張收匯情況，然后收匯憑證號，填銀行回單的業(yè)務編號可以嗎
舉例錯了，如果是一張報關單對應多張收匯，就例如下面 出口貨物收匯金額為1500
同學你好 是這樣的
差不多這種。
收匯匯率不是按照記賬匯率是嗎（第一個工作日），按照對應回單就行
是按第一個工作日的
那就是里面兩個匯率都是按照7.3？
實際換匯的匯率是換匯當天的
那老師你看看這種情況，收匯因為30元少與報關金額，收匯金額是填5970還是6000（就是3的位置）
在 3 的位置應填 5970。當收匯金額小于報關金額時，出口收匯金額按實際的收款金額填寫 ，出口銷售額和收匯折人民幣額的誤差比例在正負百分之五以內(nèi)通常算合理 ，這里按實際收匯金額 5970 填寫符合規(guī)范。 后續(xù)可根據(jù)差異原因，若因匯率、銀行手續(xù)費等正常因素導致差異，留存相關資料；若涉及其他特殊原因，可能需向稅務等部門說明情況。
那老師簡單理解就是4位置就7.3（第一個工作日） 5位置就看銀行回單7.1 是這樣嗎
同學你好 對的 是這樣的