有開(kāi)了銷售發(fā)票，是一個(gè)商品，我這邊一直沒(méi)有看到進(jìn)貨發(fā)票，所以做了暫估，因?yàn)槲抑肋@個(gè)發(fā)票肯定不會(huì)開(kāi)了，我會(huì)計(jì)賬上一直掛著，很難受，不懂怎么辦

有沒(méi)有辦法把這個(gè)應(yīng)付暫估清理掉呢？企稅都做了納稅調(diào)增了

真實(shí)進(jìn)貨的暫估不管他，虛假暫估的要沖掉

虛假暫估沖掉什么意思呢？具體怎么做呢

借：應(yīng)付賬款-暫估 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 修改上年的報(bào)表，視同沒(méi)有暫估”

開(kāi)的銷售發(fā)票這個(gè)貨的確是有發(fā)，只不過(guò)公司主體應(yīng)該是另一個(gè)生產(chǎn)公司，但老板讓商貿(mào)公司開(kāi)了銷售發(fā)票，所以一直沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)

修改了上年的報(bào)表后，視同沒(méi)有暫估具體意思是？減少利潤(rùn)的意思嘛？我不太清晰，麻煩老師幫我說(shuō)說(shuō)可以嘛

意思是那個(gè)那個(gè)虛估的憑證，視同上年刪除了虛估金額的憑證。然后重新做報(bào)表。

老師，請(qǐng)問(wèn)可以不用修改上年的報(bào)表嘛？用貸以前年度損益 科目核算可以嘛？

必須要修改為正確的報(bào)表，然后在匯算

老師，如果我讓制造業(yè)廠商把這個(gè)發(fā)票開(kāi)進(jìn)來(lái)，我怎么賬務(wù)處理呢