老師我忘了計(jì)提了怎么辦。

沒事，在4月補(bǔ)計(jì)提就行

老師我4月做的匯算清繳也繳納了企業(yè)所得稅，那我匯算清繳繳納的企業(yè)所得稅也需要計(jì)提嗎？是計(jì)提到4月嗎？

小企準(zhǔn)則補(bǔ)計(jì)提匯算所得稅 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 補(bǔ)稅???????????? 借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 ??????? 貸：銀行存款? 匯算退稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 ?

明白了老師，謝謝。就是我還是要在4月做一個(gè)計(jì)提匯算清繳的分錄，在做一個(gè)繳稅的分錄。一共兩個(gè)分錄。

是的，就是那樣做就行

好的，謝謝老師。