老師您好 想問下 我這邊有家個人獨資企業(yè) 目前是小規(guī)模納稅人。代收了一筆10萬元。要給對方開票的這樣的情況。（平時正常的都是開票，收錢，然后這部分錢全額轉(zhuǎn)出給法人）因為這邊是代開，我們要扣了稅點后錢轉(zhuǎn)出去的話。稅點的比率怎么定 之前是按5.5%扣的 只是我不知道這個5.5是怎么來的（大體知道可能是增值稅的點數(shù)加上所得稅，只是不知道個人獨資企業(yè)的所得稅稅率如何計算）是要根據(jù)全年大致的收入去測算稅率嗎？謝謝

老師您好！我公司是工業(yè)企業(yè)，一般納稅人，我們的主要客戶只需要普票，不需要13%的增值稅專用發(fā)票，于是我們想把業(yè)務(wù)做拆分，方案一：如果成立一個小規(guī)模納稅人的銷售公司，正常賣給客戶100元，成本60元，成立銷售公司之后，工廠賣給銷售公司80元，開80元的13%的增值稅發(fā)票，再由銷售公司賣給客戶100元。開3%的增值稅普票（不考慮稅收優(yōu)惠）。方案二：把原有工廠拆分成2個工廠，再成立一個小規(guī)模的工廠，但是廠房、設(shè)備，人員都是一套。這兩個方案可行嗎？有什么稅務(wù)上的風(fēng)險？

有一個小規(guī)模有限公司，是生產(chǎn)企業(yè)，做包裝材料的，2019年注冊的。然后一直都走私賬，今年那個老板想貸款，貸不出來，原因是公賬沒有銀行流水，所以，現(xiàn)在那個老板想把公賬用起來，但是他不太想叫誰聽，我說一般納稅人控制季度30萬以內(nèi)不用交增值稅，但是企業(yè)所得稅你得交，那個老板的意思是說要交多少，我說你沒有成本票，你只有工資是算成本，但是又根據(jù)成本是由料，工資，費用組成，我跟他說成本的那個工資80%已經(jīng)是很多了還有20%交企業(yè)所得稅，老板有點不愿意，他說小規(guī)模的錢基本上可以做成負(fù)利潤的，他說工資按百分百或者更多，那樣就不用交企業(yè)所得稅了，我有點不敢冒這個險，請問大家小規(guī)模是怎么操作的，材料的費用對方要我們交六個點老板不愿意，所以這個賬一般是怎么做的呢

請問這個小規(guī)模納稅人，是生產(chǎn)包裝材料對外銷售的，老板公賬每個月控制在10萬普票范圍內(nèi)，然后公賬付工資一個月就10萬，完全是因為老板不愿意付材料費的稅點給別人，所以公司沒有其他的成本票抵企業(yè)所得稅，付工資是2個公司的工人，完全走私賬的，現(xiàn)在放在這一個公司走公賬，目的是抵企業(yè)所得稅，這樣操作對于會計來說有風(fēng)險嗎。我告訴老板成本是由料工費組成，這樣不合理，你全部走工資，那你堅持了那么多年是做慈善嗎？他能懂，但是這樣要交稅他就不愿意，我說完全走工資，這個也只能走60%，其他交稅，他不愿意，我能接嗎，我作為會計有什么風(fēng)險

老師您好，公司為小規(guī)模納稅人，由總公司和分公司合并，一起申報所得稅，月收入兩公司合計不超10萬，請問您知道銷售眼鏡商店。毛利率大約能達到多少。因為我們進的庫存商品，眼鏡，鏡片，鏡架，進價錢在20元30元不等，且老板開不回來多少發(fā)票，打發(fā)票明細(xì)只有眼鏡架單一品種，具體規(guī)格型號都沒有。財務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)成本很撓頭。每月的銷售收入在5萬左右，結(jié)轉(zhuǎn)的成本也就是估計著轉(zhuǎn)的。現(xiàn)在稅務(wù)有風(fēng)險，也不知道這個毛利率都有多少，比較風(fēng)險小