請問下老師,我們公司在19年取到一張10萬的代理權的普通發(fā)票,但是我們想在2020年入賬,可以的嗎? 因為是小規(guī)模的,今年入的話就會導致利潤虧損太大,之前已經交過企業(yè)所得稅,所以我考慮到匯算清繳,所以不想利潤總額為負數,到時候要去稅務局退稅會非常的麻煩,也怕他們會查賬, 這種跨年的普通發(fā)票,可以到2020年做賬嘛,這種有效期是多久呀?

老師好！我們一直都是按實際業(yè)務入賬，到了第四季度老板說年終利潤要做到15萬，但是我之前沒有暫估點費用入賬，第三季度應納稅所得額是45萬元，累計繳納了11萬多的企業(yè)所得稅，現在要申報第四季，如果按利潤15萬元計算那就是會有退稅了，但是這樣會引起稅務稽查的注意，有很大風險。而且現現在全年的累計銷售額有498萬了。擔心會被認定為一般納稅人。因為是物業(yè)公司進項比較少，如果認定成一般納稅人稅負就高得多了。該怎么辦？

咨詢一下老師，我們建筑服務行業(yè)一般納稅人，2020年剛接工程，前兩年給代賬公司做的，然后做的時候把成本票都做進去了，導致前兩年虧損很大，今年工程完工，也確認了收入，因為前期工程成本票都做了，導致今年沒什么成本票，利潤可能會突然增大，這樣我們企業(yè)所得稅如果彌補以前年度虧損的話可以不用按今年的利潤總額來交企業(yè)所得稅吧？今年如果利潤突然增大會引起什么風險提示嗎

咨詢一下老師，我們建筑服務行業(yè)一般納稅人，2020年剛接工程，前兩年給代賬公司做的，然后做的時候把成本票都做進去了，導致前兩年虧損很大，今年工程完工，也確認了收入，因為前期工程成本票都做了，導致今年沒什么成本票，利潤可能會突然增大，這樣我們企業(yè)所得稅如果彌補以前年度虧損的話可以不用按今年的利潤總額來交企業(yè)所得稅吧？今年如果利潤突然增大會引起什么風險提示嗎

老師 我在匯算，是這樣的 我跟您說下情況 2022年 公司成立的 3季度的時候預繳了1250的企業(yè)所得稅，前年收入492萬，4季度虧損，然后2022年度利潤表出來的是去年虧損22萬，現在匯算的時候顯示退稅 退的就是3季度預交的那個稅，那現在是這樣 我不想退稅呢，需要怎么操作 我們是建筑公司 不想辦理退稅 因為去年年底做的一些成本是人工工資 里面有些水分 當時就是想為了做虧損 才多造假一部分人工工資 那現在出現退稅了 這樣的話 我們擔心會被稽查 所以請教老師 應該怎么做？