一般納稅人:需填寫《增值稅納稅申報表附列資料(一)》,將返還收入填入 “6% 稅率” 對應的 “未開具發(fā)票” 欄次。如有相關進項稅額,可正常抵扣并填寫在《增值稅納稅申報表附列資料(二)》中。同時,還需填報附列資料(三)中 “本期服務、不動產和無形資產價稅合計額 - 6% 稅率的項目(不含金融商品轉讓)” 欄次。 小規(guī)模納稅人: 季度銷售額未超過 30 萬元:填寫《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)》的 “小微企業(yè)免稅銷售額”(企業(yè))或 “未達起征點銷售額”(個體工商戶)欄次。 季度銷售額超過 30 萬元:填寫在 “應征增值稅不含稅銷售額(3% 征收率)” 欄次,并在《增值稅減免稅明細表》中選擇 “小規(guī)模納稅人減按 1% 征收” 政策,按不含稅銷售額的 2% 填報減免稅額。同時,需在附列資料(一)中填報 “應稅行為(3% 征收率)計稅銷售額計算 - 全部含稅收入” 欄次。
請問老師個稅手續(xù)費返還填寫增值稅申報表的哪里,截圖謝謝
老師,個稅手續(xù)費返還應交增值稅,電子稅務申報時,如何填寫?
收到所得稅手續(xù)費返還如何填列增值稅納稅申報表?
老師,個人所得稅返納的手續(xù)費在增值稅申報表上怎樣填寫,分錄如何?
個稅手續(xù)費返還如何填增值稅申報表,分別要填幾處?
老師,我公司是出租市場攤位的,我公司交的水費,電費,供熱費,需要繳納印花稅嗎?
老師您好,公司為小規(guī)模納稅人,應交稅費應交增值稅貸方有點稅差額0.64元用什么科目把它沖平
老師,我科目余額表里面能清晰看到銀行存款賬戶里面是有錢的,為什么錄入憑證的時候,提示我這個銀行存款余額小于0啊,請問什么原因啊
老師好,以下業(yè)務,不知道怎么記賬核算,請教老師。 我公司跟美團合作業(yè)務,并從美團購買收銀設備,然后我們去聯(lián)系各大新開業(yè)的餐館、酒店,給新開業(yè)的餐館安裝調試收銀設備。后期也要對收銀設備進行維護。每個月并從餐館的營業(yè)額中分得一定比例錢作為維護費,這個維護費是美團給我們。給餐館安裝調試好收銀設備后,餐館老板把錢直接付給美團,美團再全額打入我公司公賬上(美團打款我公司公賬,備注是這樣寫的“代理商銷售款付款”)。這個業(yè)務流程是這樣的。 請問,1、我們收到的設備款后,發(fā)票應該開給誰? 3、每個月從營業(yè)額中分得的一定比例提成,發(fā)票開給誰?(這個錢是美團給我們的),我公司確認是什么收入
#提問#老師06月出售公司二手車一臺,開具的二手車發(fā)票,這個申報增值稅是怎么申報的
補繳印花稅會計分錄怎么寫,賬務處理怎么弄
補繳22年所得稅,會計分錄怎么寫
可修復產品和不可修復產品,都用廢品損失科目過度,最終結轉到生產成本,為什么可修復產品計入產品成本,不可修復產品不計入產品成本,從分錄上來看不可修復和可修復都損失最重都轉入生產成本,為啥不可修復產品不計入生產成本
老師,我們是小規(guī)模,2024年的房費計提的是10000,實際上是15000,因為我們一直沒有付款,對方也沒有給開票,今年5月才付的款,票也是今年五月才開的,現(xiàn)在賬怎么調整呢,
企業(yè)所得稅季度報表,營業(yè)收入,營業(yè)成本,利潤總額,怎么填寫。營業(yè)收入-營業(yè)成本,不可能得利潤總額呀,還有其他費用。
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