這120萬(wàn) 都是要付款的，只是還沒有付完，發(fā)票現(xiàn)在也只開了部分

而且這樣 銷售費(fèi)用-市場(chǎng)推廣費(fèi) 明細(xì)賬上 的貨方余額不就更大了嗎

哦哦，發(fā)票以后還要開的，那我們現(xiàn)在收到多少發(fā)票就先紅沖多少，每次都這樣，也不會(huì)影響2025年利潤(rùn)

「：這是我做的分錄： 紅沖 借：銷售費(fèi)用-市場(chǎng)推廣費(fèi) 101100元 （負(fù)數(shù)） 貨：其他應(yīng)付款——A公司 101100元 （負(fù)數(shù)） 付款時(shí)： 借：其他應(yīng)付款——A公司 101100元 貨：銀行存款 101100元 收到發(fā)票時(shí)： 借：銷售費(fèi)用-市場(chǎng)推廣費(fèi) 100099.01元 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 1000.99 貨：其他應(yīng)付款——A

按這個(gè)的分錄做了之后，銷售費(fèi)用-市場(chǎng)推廣費(fèi) 明細(xì)賬上會(huì)有一個(gè)貨方余額 1000.99 元，這個(gè)余額不用做其他處理是嗎！月末正常結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)就可以嗎

您好，是的，銷售費(fèi)用有差異是因?yàn)?4年我們暫估時(shí)按含稅暫估的， 一般暫估按未稅就不會(huì)有差異了

匯算清繳時(shí)，需把稅額部分 調(diào)減銷售費(fèi)用 嗎

您好，不用的，就當(dāng)這是正確的誤差，以后我們不要暫估增值稅哈

老師，如果暫估時(shí)的120萬(wàn)計(jì)提的是A公司， 實(shí)際可能由是A公司開了100萬(wàn)的發(fā)票，B公司開具了20萬(wàn)的發(fā)票給到我公司，是不是也這樣操作，在付款和收到發(fā)票入賬時(shí)，其他應(yīng)付款換成B公司就行

您好，不合適的，因?yàn)檫@樣我們的資產(chǎn)或負(fù)債?是虛的，我以前也這樣做，后來審計(jì)?發(fā)現(xiàn)了，做往來科目重分類時(shí)會(huì)虛增資產(chǎn)的

那要怎么處理呢？

您好，ABC各供應(yīng)商分別暫估嘛，每月我有700家都這樣暫估的

當(dāng)時(shí)暫估的時(shí)候不知道對(duì)方需要分成兩個(gè)公司給我們開票，而且之前沒有合作過的

哦哦，那這個(gè)可以合在一起暫估，分開的前提是都是明確到每個(gè)供應(yīng)商的

在這120萬(wàn)的范圍內(nèi)，B公司開票來，我還是這樣做分錄可以嗎 借：銷售費(fèi)用-市場(chǎng)推廣費(fèi) 101100元 （負(fù)數(shù)） 貨：其他應(yīng)付款——A公司 101100元 （負(fù)數(shù)） 付款時(shí)： 借：其他應(yīng)付款——B公司 101100元 貨：銀行存款 101100元 收到發(fā)票時(shí)： 借：銷售費(fèi)用-市場(chǎng)推廣費(fèi) 100099.01元 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 1000.99