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請問今年收到銀行開具手續(xù)費(fèi)專用發(fā)票,有24年的和23年的分別怎么處理,當(dāng)年借手續(xù)費(fèi)貸銀行已入賬,現(xiàn)在怎么做,麻煩寫個分錄

2025-02-21 10:37
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費(fèi)咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-02-21 10:39

借應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸利潤分配未分配利潤。 這個是發(fā)票的稅額,匯算清繳納稅,調(diào)增這個金額就行。

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快賬用戶4031 追問 2025-02-21 10:42

不同年份的做一起嗎。不需要沖回費(fèi)用嗎

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齊紅老師 解答 2025-02-21 10:43

你好,這個就是紅沖費(fèi)用,跨年了,用了利潤分配,未分配利潤不是嗎?如果是企業(yè)會計準(zhǔn)則,就用以前年度損益調(diào)整, 分開不分開都行,這個自己選擇。

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快賬用戶4031 追問 2025-02-21 11:18

摘要怎么寫合適呢

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齊紅老師 解答 2025-02-21 11:19

你好 調(diào)整23年和24年手續(xù)費(fèi)

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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