老師 想請教一下 我們上個(gè)月支付了3個(gè)月房租和物業(yè)費(fèi)做分錄 借：預(yù)付賬款 30000 貸：銀行存款 30000 這個(gè)月發(fā)票還沒有收到也不知道稅金是多少，做了筆計(jì)提分錄 借：管理費(fèi)用/房租 8000、管理費(fèi)用/物業(yè)費(fèi)2000 貸：其他應(yīng)付款/預(yù)提費(fèi)用 10000 次月收到房租和物業(yè)費(fèi)發(fā)票含稅30000元，那次月我該怎么做分錄呢？

請問去年工資沒有計(jì)提直接發(fā)放的，做 借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款，導(dǎo)致應(yīng)付職工薪酬出現(xiàn)負(fù)數(shù)掛賬 現(xiàn)在把它調(diào)整過來， 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付職工薪酬 之后還需要做其他分錄嗎？

老師，我也問下就是去年的賬通過個(gè)人戶頭替公司付款的一些費(fèi)用，然后賬上做了借預(yù)付賬款 個(gè)人，其他應(yīng)付款款 個(gè)人，然后我們應(yīng)該，是公司的裝修費(fèi)用，也沒有去轉(zhuǎn)費(fèi)用，現(xiàn)在也沒有發(fā)票過來，我們的現(xiàn)在一直掛著這個(gè)賬，我在想能直接調(diào)整嗎？不算公司的支出了，借其他應(yīng)付款個(gè)人，貸預(yù)付賬款

老師，18年的房租一直掛著預(yù)付賬款的賬，發(fā)票是18年的，會計(jì)一直沒有把預(yù)付賬款房租給抵消掉，現(xiàn)在做了下邊的分錄 借：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用房租 貸：預(yù)付賬款—房租 借：利潤分配—未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用房租 請問這筆年度匯算清繳的時(shí)候需要納稅調(diào)增嗎

23年付款了，然后別人也開票了，但是可能沒有給到外賬或者做漏，現(xiàn)在查出來了這個(gè)180000的發(fā)票沒有入賬是人工代開發(fā)票的，這個(gè)怎么入賬？直接入賬還是調(diào)以前調(diào)度損益？怎么做分錄？以前賬就是借:其他應(yīng)付款某某，貸銀行存款，就一直掛賬！現(xiàn)在補(bǔ)入賬借方:以前調(diào)度損益 貸:其他應(yīng)付款某某？